キャッシュフロー予測: その目的と最適な実行方法

キャッシュフローは、ビジネス管理において最も過小評価されている (しかし、それほど重要ではない) 側面の 1 つです。

実際には、一定期間の収入と支出に基づいた、会社の利用可能な流動性の計算 (および予測) です。

費用と非金銭的費用の見積もりもそれらに含める必要があります。これは、それらが網羅的かつ具体的な方法で活動の税務状況の全体像として考慮されなければならないためです.

キャッシュフロー予測が、企業内の不足や財務上の問題を防ぎ、的を絞った戦略を常に開発し、リソースを最適化するための優れた方法であると常に考えられてきたのは偶然ではありません。

キャッシュフローを管理する理由

キャッシュフロー予測 (キャッシュフローとも呼ばれます) の概念を明確にしたので、事業計画における重要性の定義に移りましょう。

キャッシュフローを整理し、調査してからコンパイルすることは、多くの理由から確かに優れた方法です。

確実な販売予算を立てる

この場合、各予測は、その目標を明確に理解する必要があり、単位収益の特定の数値に到達できるようにするために、実行する手順と実行する戦略が必要であることを認識しておく必要があります。

領収書の正確な予測を行う

このデータを完成させるには、発行済みの請求書、顧客の注文、署名済みの契約、および最終顧客に適用される実際の販売条件を考慮する必要があります。

領収書の季節性を考慮する

一部のビジネスでは、このパラメーターを考慮に入れる必要があります。特に、リゾート地や海辺の観光地で事業を展開している企業について話している場合はそうです。

顧客の支払い遅延をより適切に管理

たまたま、確実に回収できる顧客に対処しなければならない場合がありますが、債務を返済する際に時間厳守ではないため、収益計画の中で顧客を分類して適切に管理できることが重要です。

未払いの債務を予測して対処する

未払いの負債の一部を提供することが常に必要であるため、このルールはほとんど義務的であると考えられています (ed. 未払いの収益/支払い)。

流入と流出の両方の流動性をより詳細に制御する

請求書や領収書によってすぐに回収する営業活動では、過去数か月の回収の履歴平均を忘れずに、その期間の販売予測に基づいた視点で考える必要があります。

キャッシュフローはどのように計算されますか?

キャッシュフローを計算して予測するには、まず、考慮すべき期間に関連するすべての収入と支出を (相対的な支払日とともに) 示す必要があります。

これは、会計の側面を無視することなく行う必要があります。具体的には次のとおりです。

まず、安全な (固定の) 支払日を入力します。収入項目の下に、安全なものを挿入することから始めるのが良いでしょう。したがって、固定されていると見なされ、何よりも信頼できる顧客、すでに規定されている契約、銀行のリベート、手数料から得られます...しかし、言うまでもなく、すべての回収漏れと損失。企業や個人の債務不履行による
収支の有効な月の収支を記入してください。すべての収入と支出は、請求書の発行/受領時ではなく、実際の徴収/支払いの月に必ず入力する必要があります。実際には、実際に徴収または支払いが行われたときにのみ報告する必要があります。
VAT を入力します。 VAT は各商品に強制的に適用する必要があり、顧客が徴収するか、サプライヤーに支払う必要があります。
支払いの有効な月の支出を特定します(固定のものから始めます)。収入に関しては、支出についても同様のメカニズムに依存しています。この場合も、家賃、リース分割払い、ローン返済分割払い、税金、州の負担金、最後に従業員の賃金などの固定のものを最初に置きます。請求書（ユーティリティ）、プロモーションおよびマーケティング費用、社用車の費用、文具、保険、臨時メンテナンスに由来するものを忘れないでください
ローンも収入に含めます。したがって、収益には、銀行、貸し手、協力関係が確立された企業、パートナーから受け取ったローンから得られる金額も含まれている必要があります...
初期の立ち上げ費用と投資。これは、初期の開発および組織段階における活動についてのみ考慮されるべきであり、これはまた、事業を開始するための初期費用および投資を考慮に入れなければならないため、原材料および機器の購入、決済、作成を考慮する必要があります。会社など

さまざまな方法でキャッシュフロー計算を実行できます。このビジネスプロセスのデジタル化が当然であることを考えると、最も直接的な解決策は、電子スプレッドシートを使用して計算を設定し、特定の数式で自動化することです。

ただし、この方法には問題がないわけではありません。データと式の実装は依然としてほとんど手作業であり、エラーの可能性がかなり高くなります。

このため、エラーを最小限に抑え、正確で正確な明細書を作成するには、キャッシュフロー管理ソフトウェアを使用することをお勧めします。

このようにして、企業はキャッシュフローに関するデータを正確に管理できるだけでなく、これらのソリューションが提供する機能 (たとえば、 VATの自動計算や企業戦略のためのますます信頼性が高く有用な流動性管理のための調整銀行）。

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