IRS はこれまで以上にあなたの暗号通貨を監視しています

米国政府は、暗号通貨の税金にこれまで以上に注意を払いました。それらを保管することは、多くの場合、あなたが思っているよりも複雑です。

暗号通貨に対する税金は、米国政府からこれまで以上に注目されたことはありません。昨年 11 月、IRS の犯罪捜査局は、「数百件」の仮想通貨事件を作成していることを明らかにしました。

IRSの犯罪捜査部門の責任者であるジム・リー氏は、「過去3年間で、デジタル資産調査に本当に変化が見られました。以前は、ほとんどがマネーロンダリングに関連していたが、現在は税務訴訟が約半分を占めている.

昨年、IRS は新しいOffice of Cyber and Forensic Servicesを作成しました。デジタル資産調査、サイバー犯罪調査、デジタルフォレンジック、物理フォレンジックサポートの各部門を統合します。ジム・リー氏は、同局は事実上あらゆる暗号取引を追跡できると述べた。

したがって、仮想通貨の税金を真剣に受け止めるべき時があったとすれば、それは今です。

基礎

米国の納税シーズンは通常、1 月 1 日に始まり、4 月 15 日に終わります。この期間中、納税者は前年度の連邦所得税申告書を内国歳入庁 (IRS) に提出する必要があります。

米国では、暗号資産は所得とキャピタルゲインの両方として課税されます。仮想通貨によるキャピタルゲイン、ロス、収入は、フォーム 8940 とスケジュール D で報告する必要があります。キャピタルゲイン税は、資産の取得コストと売却価格の差額に基づいて計算されます。したがって、利益が出た場合、その差額に対して税金を支払う必要があります。

仕事の支払いとして仮想通貨を稼いだ場合など、仮想通貨を収入として受け取るにはいくつかのルールがあります。ステーキング報酬プログラムへの参加も所得税の対象となります。これらの規則は通常より複雑であり、十分に検討する必要があります。

税金を払わないことは危険な行為です

暗号通貨税のプラットフォームである Koinly の調査によると、最大 15% の暗号通貨トレーダーが、暗号通貨が課税対象であることを認識していません。 CoinLedgerによると、2022年に納税申告書に仮想通貨を含めた仮想通貨投資家はわずか58%でした。前年比4%増。

しかし、税金を払わないことは連邦犯罪です。ただし、脱税と脱税には違いがあります。租税回避とは、合法的に税金を減らすプロセスです。脱税の罰則は、支払うべき税金の最大 75% (最大 $100,000) であり、5 年間の禁固刑です。

英国の政治家デニス・ヒーリーの言葉を借りれば、「脱税と脱税の違いは、刑務所の壁の厚さです。」

「IRS は約 2 年前に監査を行う傾向があります。つまり、過去に IRS の規則に違反していたことがあれば、その過程で発見することができます」と、 Koinlyの税務マネージャーである Danny Talwar 氏は述べています。

IRS は暗号通貨により多くの注意を払っています

IRS を含む米国政府は、暗号通貨を見つけることに関して、ますます洗練されてきました。諜報機関を含むいくつかの機関は、 Chainalysisなどのブロックチェーン分析会社と提携して、犯罪行為に関連する暗号通貨を追跡しています。

したがって、IRS が内部の暗号化に関する十分な知識を持っていない場合は、他の誰かがそうするでしょう。

IRS が納税申告書で暗号通貨により注意を払っていることがわかります。 2023 年から、1040 フォームは、米国の納税者が過去 1 年間にデジタル資産を保有しているかどうかを尋ねます。

ほとんどの仮想通貨には税法違反があるという結論に達しました。 IRS や他の機関もおそらくそれを想定しています。

— 上 (@KDA_Moonman) 2023年2月8日

「IRS はすでにあなたの暗号化を知っています」と Talwar 氏は言います。「仮想通貨取引所は、顧客データを IRS と共有する必要があります。 2022 年 11 月、IRS は、仮想通貨の脱税に関連する数百件の訴訟を起こしていることを確認しました。」

「パブリックブロックチェーン上のデータは本質的に追跡可能であることを覚えておくことが重要です。そのため、税金に関しては率直に対応することが重要です。 IRS は、交換取引を掘り下げる権限を要求でき、ブロックチェーン追跡技術を使用して、監査と調査で暗号通貨を追跡できます。

紛失と盗難は引き続き報告する必要があります

2022年は暗号通貨市場にとってひどい年であり、これはあなたのポートフォリオに反映される可能性があります.しかし、これはあなたの税金法案に恩恵をもたらす可能性があります。

「現在、多くの投資家の財布、特に 2021 年に仮想通貨の取引を開始した投資家の財布は赤字です」と Talwar 氏は続けます。「今年損失を出している人は、納税義務がないと思っているかもしれません。ただし、損失の報告は、将来の期間の利益に対してこれらの損失を繰り越すために役立つ場合があります。

2023年の時点で、仮想通貨の投資家はIRSにより、仮想通貨の紛失または盗難を資本損失として報告することを許可されていません。これは、減税・雇用法に基づく事故・盗難税控除の撤廃によるもので、詐欺やハッキングなどで仮想通貨を紛失したり、秘密鍵を紛失したりした場合、あなたの税金。

迷ったら税理士に相談しよう

暗号通貨は非常に複雑であり、税金はさらに複雑になる可能性があります。注意しないと、この 2 つをマージすることは悪夢のようなものになる可能性があります。あなたが大量の取引を行う人であれば、専門家を呼ぶことをお勧めします。

「近年、IRSは、仮想通貨の税金を報告するためにどのような情報が必要かを明確にしました。しかし、数十の仮想通貨ウォレット、ブロックチェーン、および取引所で数千の取引が行われる可能性があるため、時間がかかり、面倒になる可能性があります。」

「IRSは仮想通貨に関する具体的なガイドラインを発行するための措置を講じていますが、技術革新のペースにより、税務当局は複雑な税務処理を明確にすることに追いついています。そのため、公認会計士に助言を求めることが重要です。」

IRS はこれまで以上にあなたの仮想通貨を監視しているという投稿は、 BeInCryptoに初めて掲載されました。